网友提问 ：2020年年报显示：“未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的税务影响”1.67亿元，而根据会计理解递延所得税资产应该是使企业要交的企业所得税金额减少，而沈阳化工2020年年报里面却是是所得税费用增加了1.67亿元，进而使得2020年净利润减少了1.67亿元。请问数据是否有误？并请详细解答原因。
还有请问公司2020年度实际需要向税局缴纳的企业所得税大概是多少？
2021-04-13 11:05:56
沈阳化工 (000698): 回答：尊敬的投资者您好，对于您的问题我们进行了仔细阅读。公司2020年全年应交企业所得税为1.86亿。公司2020年所得税费用1.86亿中，按当期应纳税所得额计算当期所得税费用为1.83亿，递延所得税费用仅有不到300万。“未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的税务影响”是不会影响当期报表的，未确认递延所得税资产是指在未来期间，满足一定条件后才能确认为递延所得税资产。而且还得是在会计准则的允许范围内确认递延所得税资产，同时按适用税率减少当期企业所得税费用。感谢您的关注。
2021-04-16 16:21:05