盛航股份 (001205): 回答：尊敬的投资者您好！感谢您对公司的关注。 （1）公司严格执行上市公司相关企业会计准则及政策法规，财务数据信息真实、准确、完整的反映各期实际经济业务情况。 （2）公司建立了完善的与财务报告相关的内部控制制度，并有效运行，保证企业财务管理正常运行，为财务报表的真实性、准确性、及时性、有效性提供保障。 （3）公司客户主要为中石化、中石油、中化集团、恒力石化等大型炼化企业，主要客户稳定，收入确认严格执行企业会计准则及公司收入确认政策，有充分适当的外部依据。成本和费用核算及时、准确、完整。公司各期收入及成本、费用核算具有真实性、准确性、完整性。 （4）公司上市以来，每年年报均经具有证券从业资格的会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 因此，公司各期披露的财务数据信息真实、准确。 （1）公司目前经营情况良好，现金流稳定，公司2023年度，经营性现金净流量为4.41亿元，2024年一季度，公司经营性现金净流量为0.94亿，并且随着新建及购置船舶陆续投入运营，未来现金流量更加趋向良好。 （2）公司每月均进行资金计划管理，通过收集、审核及汇总各部门月度资金计划，确保公司存量资金安全、现金流入安全、资金支出安全，严格把控风险。同时，在资金安全管理的基础上，提高资金使用效益。 （3）公司2023年度末资产负债率58.89%，2024年一季度末，公司资产负债率降为56.21%，公司在偿债能力方面有所提升。并且公司负债主要系长期借款，长期应付款及应付债券等长期债务，公司流动比率较高，短期偿债能力较强，长期借款主要依靠未来主营业务的持续经营现金流入，预计不会存在偿债困难。 因此，公司目前经营情况良好，现金流稳定，且公司执行稳健、高效的资金管理措施，严格管控风险，不会对公司当前和未来财务状况，以及持续经营情况产生重大不利影响。谢谢！

2024-04-27 14:23:19