网友提问 ：公司账上有200多亿货币资金的情况下，为什么有30多亿的应付票据？从资金利用的角度看，200多亿货币资金只有3亿多的利息收入，而30多亿的票据利息加6亿多的一笔境外借款却产生了1亿多的利息支出。请公司说明一下。
2019-05-20 14:30:09
中油工程 (600339): 回答：说明：公司合理利用企业商业信誉，通过开具无息商业承兑汇票实现应付票据的合理配比，充分利用货币的时间价值，以实现资金管理效益最大化。截至2018年12月31日，公司货币资金余额329.5亿元，产生利息收入3.6亿元，发生利息费用1.0亿元，其中：按照《企业会计准则第9号——职工薪酬》的要求，对公司计提的辞退福利和离职后福利精算调整产生的利息支出0.7亿元，剩余0.3亿元为公司长短期借款产生的利息支出。公司借取长、短期借款主要是受项目所在国外汇管制的要求，为项目建设借取的经营性流动资金。
2019-05-20 14:30:09