网友提问 :Q15: 2022年公司经营性现金流为负的原因?
2023-04-26 00:00:00
广大特材 (688186): 回答:A: 2022年度,公司经营活动产生的现金流量净额为6.40亿元,主要系报告期内,1)公司在日常采购、支付职工薪酬、支付税费等经营活动中多以现金方式进行结算;但公司客户多为大型设备零部件制造商及风电整机制造商,按照国内的行业惯例,客户以票据方式进行结算较多;2)公司严格执行银行承兑汇票终止确认的判断标准,将部分未到期承兑汇票的贴现业务,计入筹资活动现金流;3)公司生产环节覆盖材料熔炼、成型、热处理和精加工的全部工艺,产品种类较多、生产周期较长,存货的增加占用了公司的营运资金;4)公司增加了票据支付的比例所致。
2023-04-26 00:00:00