网友提问 ：董秘你好，请问贵公司2020年报为何货币资金年度余额为867亿，但现金流量表中期末现金及等价物仅为642亿，为什么不满足勾稽关系？ 还是货币资金中包含其他项目？
另外，公司研发项目投资情况如何？
期待您的回复
谢谢！
2022-10-10 08:55:56
中芯国际 (688981): 回答：尊敬的投资者，您好。资产负债表中的货币资金与现金流量表中的现金及现金等价物余额是两个概念，两者存在差异为正常情形。主要是由于三个月以上一年以内的定期存款根据企业会计准则规定不属于现金流量表中的现金和现金等价物，另外期末货币资金中包括保证金在内的受限资金根据企业会计准则规定也不属于现金流量表中的现金和现金等价物，请参阅公司年报中披露的货币资金以及现金和现金等价物的注释。另外，关于公司研发项目投资，请参阅2022年半年报披露的相关信息：上半年公司研发投入约23亿人民币，较上年同期增加18.4%。 感谢您的关注。
2022-10-10 08:55:56