网友提问 ：你好，我想问一下贵公司的递延所得税负债主要来源、组成部分是什么，并且后续预计会达到什么数额，因为看贵公司的递延所得税费用逐年走高并且数额较大，突然爆发会较大程度影响公司利润
2023-09-20 17:18:43
福建高速 (600033): 回答：投资者，您好。1、截止2023年6月底，公司递延所得税负债63619.20万元，详见半年报会计报告附注，产生的主要原因是固定资产折旧税务与会计计算差异和执行《租赁》准则产生的税务与会计计算差异。按规定当税务费用超过会计费用时，这种差异将逐步予以抵销并逐年减少。2、今年因执行会计准则解释第16号，公司调增2023年期初递延所得税资产7203.24万元，调增2023年期初递延所得税负债7203.24万元；母公司调增2023年期初递延所得税资产1547.70万元，调增2023年期初递延所得税负债1547.70万元。本次会计政策变更对公司2023年度财务状况、经营成果、现金流无重大影响。感谢关注。
2023-09-20 17:18:43